跟着当时个人及家庭财富的迅速增长，财富确保与传承已成为社会化的需求。而“宗族信任”年代的敞开，将完结“富不过三代”的魔咒。

  财富阶级比普通百姓集体更简单呈现产业承继、企业传承、离婚分产、遗产抢夺、二代败家等危险要素，而经过信任组织的宗族财富办理和传承能将这种种危险迎刃化解。

  宗族信任是以个人作为托付人，以家庭财富的办理、传承、维护为意图的信任，经过财物办理、出资组合等理财服务完结对宗族财物负债的全面办理，供给财富搬运、遗产规划、税务策划、婚姻财富办理、子女教育、宗族办理、慈善工作等全方位的服务，获益人一般为本宗族成员。

  宗族信任产品首要有以下三种：一是依照个性化程度的差异，能够区别为高净值客户的个性化、私家定制化宗族信任与高净值客户某一领域需求的标准化宗族信任；二是依照信任产业类型区别为资金信任、不动产信任、股权信任、艺术品信任及事务办理类信任；三是依照信任功用能够区别为宗族财富传承信任、企业股权信任、子女教育及职业规划信任、遗产信任和婚姻财物保全信任等。

  宗族信任是最超卓的财富传承东西，国际顶尖企业傍边，宗族企业占到50%以上，从国内A股2835家上市公司来看，民营企业超越对折，其间宗族企业有816家。从胡润富豪榜上看，50岁以上企业家占到60%以上，这意味着许多企业都要完结宗族传承。在富豪宗族传承傍边，大都经过建立宗族信任基金，操控宗族企业的传承。

  宗族信任除了托付人、受托人、获益人组成外，信任项下还会建立多层离岸控股公司（至少两层），此外，宗族信任还会设“维护人”、“监察人”和“出资参谋”等人物，宗族信任的根本结构结构如下：

  1.托付人：托付人是信任的创立者，可所以自然人也可所以法人。托付人供给产业、指定和监督受托人办理和运用产业。宗族信任的托付人一般都是自然人。

  2.受托人：受托人承当办理、处理信任产业的职责。受托人依据信任合同为获益人的利益持有办理“信任财物”；详细包含，信任财物的办理、行政及分配。受托人有必要对信任相关材料保密，实行尽责责任，遵循相关法令，为获益人的最大利益和事。一般受托人都由独立的信任公司担任，在境外也可所以宗族成员自己建立的私家信任公司。

  3.获益人：由托付人指定，依据托付人志愿取得相关资金或收益的分配。托付人在某些条件下，也可成为获益人。在宗族信任中，获益人一般都是托付人的宗族成员。

  4.监察人：为了使宗族信任更好的依照托付人的志愿履行，宗族信任的托付人能够指定信得过的人作为宗族信任的监察人。监察人被托付人赋予各种权力，如更改或监管获益人等。监察人可所以律师、会计师、第三方组织等。

  5.出资参谋：依据信任产业的类别，宗族信任能够延聘不同的出资参谋打理信任产业，使信任产业保值赠值。出资参谋可所以银行、财物办理公司等。

  6.信任产业领域：宗族信任中可持有的产业没有约束，只需该信任产业的所有权能够被搬运，可持有的财物可所以现金、金融财物、房产、保单、股票、宗族企业的股权、基金、版权和专利等。可是因为现在我国法令的一些界定问题以及缺少全国范围的房地产财物办理合作伙伴，不少金融组织现在归入宗族信任的财物还只限于金融财物。

  7.宗族信任建立地址：宗族信任建立的地址十分重要，能够建立在境内也能够建立在境外，现在国内宗族信任因为信任产业挂号准则的原因能承受的信任产业类别十分少，所以实践操作进程，一般都将宗族信任建立在境外，比方全球闻名的避税圣地：开曼群岛、香港、英属维尔京群岛等。托付人有必要先清楚建立地址的相关法令法规后，再挑选最契合自己利益的地址。

  宗族信任能够依据实践需求灵敏约好各项条款，包含信任期限、收益分配条件和产业处置方法等，如可约好获益人获取收益的条件如“学业规划”、“成婚”“年纪阶段规则”等等，以此来确保承继人的理性挑选，防止承继人好吃懒做。

  1993年，戴安娜王妃立下遗言，自己一旦逝世，要求将她1/4的动产平分给自己的17名教子，而别的3/4产业则留给威廉和哈里王子，但有必要要等到他们25周岁时才干予以承继。1997年12月，戴安娜遗言履行人向高等法院申请了遗言修正令，为了维护两位王子，修正了部分条款的细节，将他们支取各自650万英镑信任基金的年纪提高到30岁，到年满25岁时能分配悉数出资收益，而在25岁之前只能支取一小部分，并且要取得遗产受托人的答应。戴妃1997年猝然离世后，留下了2100多万英镑的巨额遗产，在扣除去850万英镑的遗产税后，还有1296.6万英镑的净额。经过遗产受托人多年的成功运作，信任基金收益估量已达1000万英镑。

  点评：戴妃香消玉殒后，交给信任组织的遗产经过专业的运作，完结了财物的大幅增值，并确保获益人每年都有丰盛报答。国际经济形势的诡谲多变没有给她的遗产形成多少负面影响，这首战之地归功于她的真知灼见和宗族信任的魅力，才干使母爱不只荫蔽两个儿子，还惠及儿媳和后人。宗族信任的组织能够防止财富缔造者们逝世后，家庭悲惨剧、亲情离散、企业土崩瓦解等不幸的频频演出，确保子女的日子和教育等，防止子女败家。

  宗族信任还能够充任产业的“防火墙”，便是经过信任结构将传承财物从个人财物剥离，以防止未来在个人或企业遇到危险或关闭时，个人财物被无限卷进，一起防止离婚等宗族事情对企业运营和财物形成影响。

  国际传媒大亨默多克经过GCM信任公司建立并运作宗族信任，默多克宗族持有新闻集团近40%的具有投票权的股票，其间超越38.4%的股票由默多克宗族信任基金持有，获益权人是默多克的六个子女。默多克与前两任妻子的四个子女是这个信任的监管人，具有对新闻集团的投票权；而默多克与第三任妻子邓文迪的两个女儿仅享有获益权而无投票权。这样新闻集团的操控权，就牢牢把握在默多克宗族的手中。在默多克与邓文迪离婚案中，邓文迪只分得2000万美元财物，与默多克134亿美元总财物比较几乎便是沧海一粟，离婚之事一点点未影响新闻集团的财物和运营。

  点评：实践中咱们的许多高净值客户都是多家企业的实践操控人，并且个人财物和企业财物并不能明晰区别。当企业面对债款危机时，企业家个人财物往往也成了债款追偿目标。假如企业家或其子女产生婚姻变故家庭财富将面对严重的变故。而宗族信任的防火墙功用使产业安全阻隔，因为信任产业是独立的，其所有权与获益权严厉区别，信任产业名义上是归于受托人，与托付人、受托人和获益人的其他产业阻隔。因而托付人的任何变故，都不会影响宗族信任产业的存续与获益人的获益权。因而，国内的富豪也纷繁寻求宗族信任的维护，如SOHO我国董事长潘石屹及妻子张欣、玖龙纸业董事长张茵、龙湖地产董事长吴亚军等，均是经过在海外建立信任基金来完结宗族利益最大化。

  宗族信任能很好的躲避遗产税，因为信任产业名义现已是受托人的，托付人名下没有挂号产业，所以也无法征收遗产税。

  2013年5月15日，纪凯婷经过在根西岛注册建立的信任公司Kei Family United Limited，建立了一项宗族信任。2013年5月15日，该信任公司收买英属维京群岛控股公司的悉数权益。信任公司是一家由Brock Nominees Limited及Tenby Nominees Limited各自具有50%股权的公司，而其代表于根西岛注册建立的公司Credit Suisee Trust Limited（为宗族信任的受托人）持有信任公司的股份。宗族信任的获益人包含纪凯婷及其家庭成员（不包含纪女士的父亲纪海鹏）。纪凯婷为宗族信任的保管人及获益人，该信任的建立是为持有纪凯婷及其家庭成员（不包含纪海鹏）于上市公司的权益。宗族信任具有信任公司的悉数权益，而信任公司则持有英属维京群岛控股公司的悉数权益。由此，在宗族信任充沛阻隔的基础上，再经过离岸公司完结另一层阻隔。危险和税负的合理躲避运用到了极致！

  点评：龙光集团的创始人纪海鹏先生，以国际化的视界和才智，用辩证的法令化思想，在其正值壮年之时，宗族企业处于上升阶段，便花大力气对公司架构进行从头布局和组织，提早进行传承规划，在子女尚轻之时便将其扶上马，一起仍亲身掌舵领航，以便在时机成熟之后接班传递，终究完结完美交代，合理的躲避了遗产税。相同，李嘉诚也建立了多个宗族信任基金，别离持有旗下公司的股份，并指定其妻子及子女为获益人。经过宗族信任基金持有公司股份，使得李超人即便年赚60 多亿港元，也能够经过合理避税交纳零元所得税。

  宗族信任的一个重要功用便是保管宗族企业股权，完结宗族财富与宗族文明的一起传承。

  洛克菲勒是国际上第一个亿万富翁，他在1882年建立了宗族办公室。宗族传承其实不是说非得子继父业，洛克菲勒宗族已传承到了第五代，但每一代洛克菲勒感兴趣的方向都截然不同，如第二代洛克菲勒出资商业地产；第三代则是金融家，创始风投先河；第五代洛克菲勒是一位超卓的艺术家。其宗族股权实践上现已作为信任财物，名义上已脱离洛克菲勒宗族的实践操控，由信任持有并独立运作，既能确保财富的所有权不旁落，一起也能对社会公益工作有所赞助。

  点评：现在为止，洛克菲勒宗族现已传到了第六代，却仍然在全球各行业扮演着“中坚力量”的人物，彻底打破了“富不过三代”的“魔咒”，而这其间，洛克菲勒宗族基金功不可没。因而洛克菲勒宗族产业不会面对因操控人婚变而引发的股权纷争、股价震动、乃至企业瘫痪等灾难性危险。宗族信任不只保住了洛克菲勒宗族的巨大财物，并且关于其子孙后代来说，巨大的财富将不会使他们遭到利诱和压榨，反而变成一种社会职责感和维续宗族工作的动力和支撑。

  宗族信任建立后，信任产业办理和运用都以受托人的名义进行，除特殊状况外，受托人无权向外界发表宗族信任产业的运营状况。并且运用宗族信任时，在托付人逝世前，宗族产业已完结搬运，防止了遗产认证的进程。

  在庞鼎文诉香港遗产税署一案中，因为诉讼的需求，庞鼎文生前所建立的宗族信任相关信息才得以发表。庞鼎文是一个成功的香港商人。他在上世纪80年代末，经过一家控股公司运营着香港最大的钢铁公司。1997 年香港回归，因为宗族生意远景和我国政治、经济危险（如外汇管制）的不确定性，庞鼎文有意将公司迁出香港，一起采纳建立宗族信任为家庭和子女维护产业。经过宗族信任运作，庞鼎文的巨额产业悉数搬运进多个杂乱的信任方案中。经过这个方案，庞鼎文完结了将产业荫蔽低沉的搬运出香港、然后躲避各类危险以维护产业的意图。

  点评：宗族信任结构规划触及十分杂乱的法令问题。在宗族信任事务操作进程中，许多托付人都具有十分杂乱的家庭和个人状况和一些较为私密荫蔽的诉求，而这都能够经过信任团队规划在合法合规的结构内，经过奇妙的信任结构规划予以满意，到达信息严厉保密要求。

  小结：关于高净值客户的财富传承需求来说，宗族信任尽管不能可谓完美，但在迄今为止人类创造的东西里边，已然是最超卓的一个。宗族信任是完结信息保密、财物确保、税务谋划和承继组织等多项重要功用的安全卫士。宗族信任形式的产业办理准则，纽结了人力、企业、宗族和财物，在这种法令准则结构下，各式各样的财富、人力、智力本钱、金融本钱乃至宗族价值观被统一在一个平台上运作，为财物的传承和承继人的开展供给了极佳的顶层规划。宗族信任安全卫士能维护财富不再“裸奔”与“杀身”，正逐渐成为尖端富豪的“标配”，助力富豪们有备无患，提早做好财富阻隔保全和传承组织。

  百瑞信任的张博士线上课程十分受我们欢迎，从根本逻辑到事务流程和流程中要害点，再到宗族信任的事务节点，以及宗族信任合同的要素与规划关键。最终还共享了压服客户的首要切入点在哪里，律师在宗族信任事务中有何用武之地。课程全面整理宗族信任事务，以期来协助我们落地。回来搜狐，检查更多